02. Contabilidad - Periodos Contables

[AndresJGM]

Creación de un Periodo Contable

Para trabajar en Contabilidad de una Persona Física / Jurídica, es necesario definir Periodos Contables. Para definir un periodo nuevo, vamos a ir al menú Conta - Periodos Contables.

Esto nos va a invocar la Herramienta de Periodos Contables, donde podemos Buscar o Crear registros de este tipo.

Para crear un nuevo Periodo Contable vamos a utilizar el botón de CREAR.

Nombre del Periodo se utiliza para identificarlo y buscarlo. Puede ser la Cédula, seguida del año del periodo. 110450526-2020 por ejemplo.

Persona Física / Jurídica es para indicar la sociedad asociada con esta contabilidad.

Fecha de Inicio y Fecha de Cierre es para indicar el periodo que contemplará la contabilidad. Deben tener en claro que un periodo no puede chocar con otros periodos de la misma sociedad.

Profundidad de Cuentas es para indicar cuantos sub-niveles de cuentas y sub-cuentas vamos a manejar. Empresas muy grandes deberían tener suficiente con 4 niveles.

Largo de Código es para indicar cuantos caracteres (letras y números) formarán cada sección del número de una cuenta. Por ejemplo, en 3, podemos tener cuentas con formato 000-000-000-000 mientras que con 4 tendremos cuentas con el formato 0000-0000-0000-0000. Como se podrán utilizar números y letras, realmente debería ser suficiente con el estándar de 3.

Para crear el Periodo, vamos a dar clic en Guardar.

Si todo está bien, podemos visitar el periodo creado con el botón Ir al Registro. Desde la herramienta de Periodos contables también podemos buscar los registros que hemos creado.

Con un clic al resultado que deseamos consultar podemos abrirlo para ver el detalle del Periodo.

Consulta de un Periodo

Una vez abierto el periodo podremos observar el siguiente módulo.

Podemos Editar el registro, proceso que nos retornará a la venta misma de creación para modificar sus valores, pero con restricciones de acuerdo a la información que ya el periodo vaya conteniendo/generando. También, un perfil Administrativo (global) podría Eliminar el Periodo contable. El botón de Regresar nos enviaría al módulo de consulta de Periodos Contables, y Actualizar solamente refrescaría el contenido del módulo.

La información de Último Cierre, nos muestra la fecha del último cierre mensual que se ha aplicado. El botón de la Puerta nos indica, si está abierta, que el periodo está activo, y cerrada, que el periodo ha finalizado.

Existen varias pestañas de búsqueda y creación de registros como Cuentas Mayores, Sub Cuentas, Asientos Contables y Diario de Asientos. Estas se verán en sus respectivas guías de este foro.

La pestaña de Herramientas nos dará acceso a Importar, Exportar el Cuadro de Cuentas, limpiar todos los datos del periodo y realizar o reversar Cierres Mensuales. La pestaña de Informes es para consultas y reportes asociados al periodo.